Тема семинара: «НДС: от счета-фактуры до налоговой декларации»

27 ноября 2020, Пятница с 10:00 по 14:00

Семинар сегодня

Лектор: Стажкова Мария Михайловна - к.э.н., аудитор, генеральный директор НГБА, преподаватель ИПБ России, доцент кафедры финансов РАНХиГС, доцент ГАУГН РАН. Автор многочисленных статей по вопросам оптимизации налогообложения, бухгалтерского и налогового учета, финансового анализа, управленческого учета и бюджетирования и монографий (г.Москва).

Программа семинара:

ВНИМАНИЕ: возможен просмотр на Вашем рабочем месте за дополнительную плату**.

ПРОГРАММА:

 1. Требования к составлению счета-фактуры.

·       В каких случаях счета-фактуры могут не составляться. Последствия выставления счета-фактуры неплательщиками, а также при осуществлении необлагаемых НДС операций: что говорят судьи.

·       Сроки выставления счета-фактуры, последствия их нарушения.

·       Ошибки в счетах-фактурах, которые повлекут отказ в вычете.

·       Что необходимо учесть при составлении счетов фактур при изменении ставки НДС с 2019 года.

·       Порядок составления счетов-фактур при реализации имущественных прав с учетом изменений 2018 года.

·       Правила исправления счетов-фактур.

·       Отличия корректировочного счета-фактуры от исправленного счета-фактуры.

·       Случаи, в которых может быть выставлен корректировочный счет-фактура. Последствия его выставления для поставщика и покупателя.

2. Особенности формирования налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях.

·       Как правильно определить момент отгрузки по договорам поставки, выполнения работ, оказания услуг.

·       Как формируется налоговая база по договорам в иностранной валюте.

·       В каких случаях налоговая база увеличивается на суммы, связанные с реализацией.

·       Порядок и сроки уплаты НДС с поступившего аванса.

3. Особенности применения налоговых вычетов.

·       Период применения вычета по НДС. Три года – возможность налогового планирования.

·       Дата принятия к учету: имеет ли значение счет бухгалтерского учета.

·       Необходимые условия для вычета НДС в различных хозяйственных операциях:

— При приобретении имущества, работ, услуг;

— При возврате товаров;

— По авансам, выданным или полученным;

— По командировкам.

·       В каких случаях возможно отнесение НДС на затраты

·       Требования к ведению раздельного учета «входного» НДС.

4. В каких случаях потребуется восстановление «входного» НДС (использование в необлагаемых НДС операциях, получение средств из бюджетной системы).

5. Декларация по НДС.

·            Изменение сроков камеральной проверки декларации по НДС.

·            Изменения в комплекте документов, предоставляемых для подтверждения ставки 0%.

·            Формирование отдельных разделов декларации.

·            Контрольные соотношения, позволяющие проверить себя при заполнении декларации.

·            Внесение изменений (уточнений) в декларацию.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ.  Вопросы лектору необходимо присылать за 1 сутки!

Стоимость участия: 2800 руб.

Скачать подробную информацию

Планирую посетить