Смоленск

ул. Коммунистическая, д. 6
(4812) 701-201

Вязьма

ул. Смоленская, д. 6
(48131) 6-19-89

Сафоново

ул. Ленина, д. 16а
(48142) 2-21-91

Рославль

ул. Ленина, д. 4, оф. 2
(48134) 6-43-55

Рудня

ул. Колхозная, д. 1
(48141) 5-20-39
Сайт находится в процессе разработки! Сайт находится в процессе разработки! Сайт находится в процессе разработки! Сайт находится в процессе разработки!

Тема семинара: «Отчётность за первое полугодие 2021 года: рекомендации эксперта по подготовке, практические примеры, сложные ситуации в расчёте НДС и налога на прибыль»

22 июня 2021, Вторник с 10:00 по 16:00

Семинар сегодня

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях. (г.Москва).

Программа семинара:

Семинар предназначен для руководителя, главного бухгалтера, аудитора, специалиста по налогообложению.

ВНИМАНИЕ: возможно участие на Вашем рабочем месте при оплате до 18.06.2021г.

ПРОГРАММА:

 1. Налог на прибыль

  • Разбор нововведений 2021 года
    — Пониженные ставки налога для IT-компаний, разъяснения Минфина и ФНС;
    — Передача имущества, имущественных прав между взаимозависимыми компаниями;
    — Расчет коэффициента капитализации по контролируемой задолженности;
    — Резерв на выплату ежегодных вознаграждений по итогам работы за год.
  • Отдельные вопросы формирования налоговой базы, разбор типичных ошибок:
    — Доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
    — Доходы и расходы в виде штрафных санкций по договорам;
    — Признание отдельных видов расходов (канцтовары и иные запасы для управленческих нужд (с учетом норм ФСБУ 5/2019), представительские расходы и др.);
    — Расходы, связанные с амортизируемым имуществом (амортизационная премия, понижающие и повышающие коэффициенты, приостановка начисления амортизации);
    — Расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов.
  • Резервы: создавать или не создавать. Резервы полезные и бесполезные. Соотношение правил налогового и бухгалтерского учета.
  • Применение ст.54 НК РФ при исправлении ошибок, несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов, и в иных ситуациях. Новые подходы с учетом позиции ВС РФ.

2. НДС

  • Разбор нововведений 2021 года:
    — Порядок применения налогового освобождения при реализации прав на ПО;
    — Новые правила применения вычетов и раздельного учета при реализации прав на ПО иностранным покупателям;
    — НДС при продаже и приобретении прав на иностранное ПО. Исполнение обязанностей налогового агента по НДС.
  • Раздельный учет «входного» НДС, заполнение декларации. Особенности при «экспорте» работ (услуг).
  • Списание имущества с баланса, новые судебные решения.
  • Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.
  • Исправленные и корректировочные счета-фактуры: правила применения и отражения в книгах покупок и продаж.

3. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ

  • Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
  • Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
  • Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
  • Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.
  • Перспективы развития и усиления налогового контроля.
  • Новые инструменты на службе у ФНС.
  • Налоговая реконструкция становится нормой.
  • Смягчение позиции ФНС в части признания расходов и создание нового ресурса по урегулированию жалоб налогоплательщиков.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ

Стоимость участия: 3600 руб.

Скачать подробную информацию

Планирую посетить

Возврат к списку

Ваше имя*
Ваш E-mail*
Сообщение
Защита от автоматических сообщений
CAPTCHA
Введите слово на картинке*